先给结论：遗产分配和债务处理，必须先把债务算清楚，再谈分遗产。继承人不是只拿钱不担责，也不是无条件替死者还债——承担多少，以实际继承的遗产价值为上限。上海法院审理这类案件时，通常先查明遗产范围与债务数额，再确定各继承人分得多少、各自在什么范围内清偿。下面把普通人最容易踩的五个坑逐条拆开讲。
误区一：人一走就急着分房子分存款
很多家庭在老人去世后第一件事就是商量房子归谁、存款怎么分，把债务问题放在一边。这种做法风险很大。遗产在分割前，应先用于清偿被继承人生前依法应当缴纳的税款和债务；如果先分完再冒出债主，已经拿到遗产的继承人仍要在所得范围内承担责任。
正确做法是先做一次“遗产盘点”：查清房产、存款、理财、车辆、股权，同时查清房贷余额、信用卡欠款、民间借款、欠缴税费。两边的账都摸清了，再坐下来谈分配方案。打个比方，遗产是一块蛋糕，债务是必须先切走的那一块，剩下的才是能分的部分。
误区二：以为放弃继承就能一了百了
有人觉得只要口头说一句“我不要了”，债务就跟自己无关。这个理解不完整。放弃继承需要在遗产处理前，以书面形式作出表示；没有表示的，视为接受继承。口头放弃、办完事再反悔，实践中很难得到支持。
这里要注意，放弃继承不能附加条件，也不能只放弃债务、只保留房产——法律上不存在这种“挑着继承”的操作。如果确实不愿卷入债务纠纷，应当在遗产分割前及时、明确、书面地放弃，并注意保留证据。
《中华人民共和国民法典》第一千一百六十一条：继承人以所得遗产实际价值为限清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负清偿责任。
误区三：分不清哪些债务该由遗产还
不是死者名下所有欠款都当然由遗产承担。赌债等非法债务不受法律保护；具有人身专属性的债务，一般也不随遗产转移。实践中常见的是夫妻共同债务与个人债务混在一起，需要先区分性质，再确定从哪部分财产中清偿。
处理顺序上，一般先用遗产清偿债务，剩余部分再在继承人之间分配。若遗产不足以清偿全部债务，各继承人按各自所得遗产的比例分担；继承人自愿多还的，法律不禁止，但那是自愿，不是义务。
误区四：办手续时材料带不全，来回跑
无论是协商分配还是走诉讼，材料准备是否充分直接影响进度。以下清单可供参考，具体以受理机构要求为准：
- 被继承人的死亡证明、注销户口证明；
- 继承人与被继承人的亲属关系证明，如户口簿、出生证明、人事档案摘录；
- 遗产凭证：不动产权证、银行流水与存款证明、车辆登记证、股权证明；
- 债务凭证：借款合同、借条、贷款合同、信用卡账单、欠税通知；
- 遗嘱原件（如有），以及证明遗嘱形成过程的材料；
- 放弃继承的书面声明（如有继承人放弃）。
误区五：以为躲着债主就没事
债务不会因为继承人不回应而消失。债权人可以依法向继承人或遗产管理人主张权利。反过来，继承人也不必恐慌：清偿以所得遗产实际价值为限，超出部分没有法定义务垫付。
更稳妥的做法是主动梳理债务、保留清偿凭证，必要时通过遗产管理人统一处理，避免个别继承人先还被追认、后无法向其他继承人追偿的尴尬。
常见问题
遗产不够还债，继承人要自己掏钱补吗？
一般不用。以所得遗产实际价值为限清偿，超出部分除非自愿偿还，否则不承担。这是《民法典》继承编确立的基本规则，也是上海地区审判实践中的通常口径。
只有一个继承人，债务就全归他吗？
仍以遗产实际价值为限。唯一继承人继承全部遗产，也只在遗产范围内清偿，不会因为“只有一个人”就扩大到个人财产。
债务没查清就分了遗产，还能补救吗？
可以。债权人主张后，各继承人应在所得遗产范围内返还或分担；已分得财产的继承人不能以“已经分完”为由拒绝。及早协商、留存书面记录，比事后争执更省力。
遗产分配与债务处理交织在一起，最怕的就是凭感觉办事。建议先盘点、再协商、留凭证，遇到金额较大或债务复杂的家庭，结合自身情况咨询专业律师，把风险想在前面。